一、2024年预算执行情况

　　2024年以来，紧紧围绕市委工作要求，不断强化收入征管，积极化解资金供求矛盾，强化财政资源统筹，有效应对外部环境深刻变化，切实保障“三保+4”和债务化解等刚性支出安排，全力以赴推动经济快速恢复，为促进全市经济平稳发展提供了财力保障。

　　（一）财政收支预计完成情况

　　1.公共预算财政收支预计完成情况。2024年公共预算全口径财政收入预计完成241,300万元，同比增加5,177万元，增长2%（海洋经济发展示范区收入预计完成63,993万元）。其中：税收收入预计完成134,774万元，非税收入预计完成106,526万元。一般公共预算财政收入预计完成157,580万元，同比增加1,681万元，增长1%（海洋经济发展示范区收入预计完成28,341万元）。其中：税收收入预计完成51,714万元，非税收入预计完成105,866万元。一般公共预算支出预计完成462,477万元（海洋经济发展示范区支出预计完成29,244万元），同比增加44,150万元，增长11%。支出增长的主要原因是消化历年来暂付性款项26,630万元。“三保+4”支出预计完成176,403万元，其中：保基本民生预计完成40,631万元，保工资预计完成89,023万元，保运转预计完成6,979万元，一般债券付息预计完成18,720万元，专项债券付息（使用一般公共预算安排部分）8,000万元，编外人员支出预计完成10,910万元，城市运维支出预计完成2,140万元。一般公共预算财政收入预计完成157,580万元，加上返还性收入12,322万元、一般性转移支付收入173,204万元、专项转移支付收入40,590万元、一般债券收入64,409万元、上年结余收入109,528万元、动用预算稳定调节基金309,559万元，全市公共财政预算收入预计完成867,192万元；一般公共预算支出预计完成462,477万元，加上体制上解支出9,987万元、专项上解支出1,294万元、地方政府债券还本支出41,002万元、调出资金36,071万元、安排预算稳定调节基金210,069万元、年终结余106,292万元，公共财政预算支出预计完成867,192万元，全市公共预算收支平衡。

　　2.政府性基金预算收支预计完成情况。2024年政府性基金预算收入预计完成64,522万元，同比减少2,636万元，下降4%。其中：国有土地使用权出让收入预计完成14,718万元，同比减少30,594万元，下降68%；其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入预计完成49,402万元，同比增加29,758万元，增长151%。政府性基金预算支出预计完成196,248万元，同比减少17,582万元，下降8%。政府性基金预算收入下降的主要原因是国有土地使用权出让收入降低。政府性基金预算收入预计完成64,522万元，加上上年结余收入48,195万元、债务转贷收入175,450万元、政府性基金补助收入14,555万元、调入资金36,071万元，收入总计338,793万元。当年政府性基金预算支出预计完成196,248万元，加上债务还本支出106,000万元、年终结余36,545万元，支出总计338,793万元。收支相抵，当年收支平衡。

　　3.国有资本经营预算。2024年未开展国有资本经营预算。

　　（二）政府债务情况

　　截至目前，政府性债务余额1,690,897.93万元，其中：政府债务1,690,070.60万元（一般债务579,070.60万元、专项债务1,111,000万元）或有债务827.33万元。2024年累计发行债券资金238,859万元，其中：新增一般债券26,609万元、新增专项债券80,450万元、再融资债券131,800万元，新增债券重点支持了交通、教育、农林水利、产业园区、存量政府债务还本等领域支出。

　　（三）重点工作开展情况

　　1.积极组织财政收入，切实强化可用财力。深入剖析税源状况，深挖税收收入增长潜力，加大欠税清缴力度，加强对重点企业和重点行业的动态监控，依法依规做好清欠工作，强化零散和流动性税源征管，确保税款足额入库。同时，重点推进存量国有资产盘活处置工作，有效补充一般公共预算财力缺口。

　　2.加大资金筹措力度，扎实推动项目建设。通过有效的资金筹措，主要安排了以下项目：珲春海洋经济示范区东北亚生鲜海产园区项目29,290万元，珲春海洋经济中药材产业园建设项目19,590万元，珲春农渔产品加工惠民工程项目14,100万元，珲春海洋经济示范区口岸大路等道路排水改造项目12,644万元，珲春边境经济合作区图们江供热热源升级改造项目12,000万元，老旧小区改造配套基础设施建设项目8,323万元，珲春市春化镇、哈达门乡等水毁修复工程8,187万元，吉林省珲春市崇文北路（渤海大街至金河大街）建设工程6,500万元，珲春综合保税区保税物流分拨中心建设项目6,473万元，图们江（珲春）国际合作示范区老城区合流管线改造项目5,921万元，珲春灌区续建配套与节水改造项目5,699万元，新建中俄珲春公路国际口岸联检楼及附属设施工程建设项目2,828万元，珲春市校舍改造项目2,310万元，珲春市东北虎豹科普教育及资源展示设施项目2,013万元，吴大澂路（渤海大街至河南街）项目征地补偿款及地上物补偿款1,560万元，珲春市“百村提升”污水管网及基础设施建设项目1,553万元，珲春市圈河口岸海水倒灌泵站改造工程1,535万元。

　　3.始终坚持过紧日子，完成债务化解任务。落实国家和省委省政府过紧日子各项要求，严控财政供养人员支出、降低行政运行成本、节约高效利用资产，推动各部门习惯过紧日子。始终将“三保”支出放在第一保障序列，将财力优先用于保基本民生、保工资、保运转。同时，强化系统观念，坚持综合施策，持续推进债务风险防范化解工作，牢牢守住安全发展底线，全力完成省政府下达我市的本年度债务化解任务，预计全年化解政府隐性债务4.18亿元。

　　2024年，财政运行总体平稳，好于预期。展望2025年，财政紧平衡进入常态化阶段，财政可持续性面临极大考验，整体经济下行压力较大，以及金融风险、债务风险等多种风险交织，财政运行形势面临诸多挑战。对此，我们将牢固树立底线思维，勇于创新突破、持续攻坚克难，扎实做好各项财政改革发展工作，推动经济社会高质量发展。

　　二、2025年预算安排情况（草案）

　　（一）财政收支安排情况

　　1.公共预算财政收支安排情况。2025年公共预算全口径财政收入计划安排243,200万元，同比2024年收入预计增加1,900万元，增长1%（海洋经济发展示范区计划安排70,392万元）。其中：税收收入计划安排136,694万元，非税收入计划安排106,506万元。一般公共预算财政收入计划安排160,700万元，同比2024年收入预计增加3,120万元，增长2%（海洋经济发展示范区计划安排29,739万元）。其中：税收收入计划安排54,869万元，非税收入计划安排105,831万元。根据收入规模，2025年一般公共预算支出计划安排460,197万元（海洋经济发展示范区计划安排23,200万元），同比2024年预算（草案）基数增加9,118万元，增长2%（村级组织运转经费、棚改项目本息等已按照要求足额纳入年初预算）。一般公共预算财政收入计划安排160,700万元，加上返还性收入12,322万元、一般性转移支付收入187,292万元、专项转移支付收入6,481万元、上年结余收入106,292万元、调入资金270万元，全市可供安排支出的收入总计473,357万元。按照收支平衡的原则，全市财政支出计划安排460,197万元，加上上解支出11,281万元、地方政府债务还本支出1,879万元，支出总计473,357万元。

　　2.政府性基金预算收支安排情况。2025年政府性基金预算收入计划安排58,026万元，同比2024年预算（草案）基数减少485万元。其中：国有土地使用权出让收入31,832万元，其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入预计完成25,794万元。政府性基金预算支出计划安排68,316万元。其中：城乡社区支出20,289万元，债务付息支出36,342万元（试点项目利息25,724万元）。政府性基金预算收入计划安排58,026万元，加上上年结余收入36,545万元，收入共计94,571万元；全市政府性基金预算支出计划安排68,316万元，加上债务还本支出26,255万元，支出共计94,571万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

　　3.国有资本经营预算收支安排情况。2025年，纳入全市国有资本经营预算编制范围企业共计3家。经测算，2024年预计净利润收入为3,000万元，将净利润的30%按照规定编制国有资本经营预算。2025年国有资本经营预算收入计划安排900万元，根据“量入为出、收支平衡”的原则，国有资本经营预算支出计划安排540万元，计划调出到一般公共预算270万元，计划调出到社保基金90万元。

　　（二）政府债务情况

　　目前，尚未下达我市2025年地方政府债务新增限额。经初步测算，2025年政府性债务还本付息85,923.80元，其中：应还本金30,974万元，应付利息54,949.80万元。

　　（三）2025年重点工作

　　1.深化零基预算改革。彻底打破“基数+增长”固有模式，以零基为起点，以财力为基础，以需求为导向，以绩效为关键，以执行为抓手，以监督为重点，坚持“量力而行、因事定钱、按事核资”，部门预算、重大项目、专项资金、转移支付等所有预算全部“从零编制”，不断提高财政管理的系统化、精细化、标准化、法治化水平。

　　2.统筹兼顾财政资源。持续发挥财税联合会商机制的积极作用，会同税务部门加大对税收收入的征管力度，做到应收尽收，应缴尽缴；同时牢固树立过紧日子思想，严格控制编外人员支出，严格一般性支出管理约束，坚持勤俭办一切事业，把更多资金用于补短板、强弱项、惠民生；通过各种增收减支手段，腾挪更多财力用于防范化解债务风险，坚决遏制新增隐性债务，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

　　3.强化财政绩效管理。坚持“花钱必问效，无效必问责”，建立覆盖财税政策、财政收支的分类绩效评价管理机制，强化绩效目标审核、过程监控和结果应用。项目安排和资金设立都以明确绩效目标为前提，确保预算与目标有机衔接，为绩效监控和评价奠定基础。加强公共服务绩效管理，强化事前功能评估，科学合理确定财政增支事项，做到尽力而为、量力而行。

　　做好2025年财政工作，任务艰巨，责任重大。在市委的坚强领导下，我们将不忘初心，有所作为，全力以赴发挥财政职能作用，为我市经济社会实现高质量发展作出贡献。